【2026年版】パート主婦の確定申告やり方ガイド｜副業「20万円の壁」とスマホ申告
「私って確定申告、必要なの…？」
毎年2〜3月になると憂鬱になる 確定申告。
「パートの年末調整は出してるけど…メルカリの売り上げってどうなるの？」 「ハンドメイドで作ったアクセサリーの利益があるんだけど…」
最近は主婦でも副業やポイ活をしている方が多く、 「自分が申告対象なのかわからない」 という声が非常に多いです。
結論から言うと、ポイントは 「副業の所得が年間20万円を超えているか」。
2026年（令和7年分）の確定申告を控えた パート主婦＆副業ママ のために、 初心者でもすぐ終わる簡単スマホ申告のやり方 を世界一わかりやすく解説します！
🚨 締切まであと10日！
令和7年分の確定申告期限は 2026年3月16日（月） です。 遅れると無申告加算税（最大20%）や延滞税がかかります。 まだの方は今すぐ準備を始めましょう！
📖 目次
📝 【基本】パート主婦で確定申告が必要な人・不要な人
💡 「収入」ではなく「所得」で計算
ここが一番の勘違いポイント！
20万円の壁は、売上の合計（収入）ではなく、「収入 − 経費 ＝ 所得」 で計算します。
例：ハンドメイドで年間40万円売り上げたが、
材料費と送料（経費）に25万円かかった場合。
所得 ＝ 40万 − 25万 ＝ 15万円 → 20万円以下なので確定申告不要！
🆕 【2026年の変更点】103万の壁が160万に！税制改正まとめ
2025年度の税制改正により、令和7年分（2026年に申告する分）から大きな変更があります。
パート主婦に直結する話なので、必ず確認してください。
💡 パート主婦への影響は？
年収160万円以下 なら所得税はゼロ（以前は103万円）。
つまり、パートの年収が103万〜160万円の方は、今回の申告で税金が減る（または還付される）可能性があります。
年末調整済みでも、確定申告すると還付されるケースがあるので要チェック！
🛍️ 注意！フリマアプリ・ポイ活も「所得」になる？
最近とても多いのが、「メルカリの売り上げって課税されるの？」 という疑問です。
メルカリ・ヤフオク（不用品販売）
自宅にある 「生活用動産（着なくなった服、読んだ本、子供のおもちゃ等）」 を売った利益は、原則として 非課税。 どんなに売り上げても確定申告は不要です。 ※ただし、1個（1組）30万円を超える貴金属・書画・骨とうは課税対象です。 また、転売目的（せどり）で仕入れたものを売った場合も課税対象になります。せどりの場合は古物商の許可も必要になるから注意してね！
ハンドメイド販売（minne、Creema）
アクセサリーや手作りグッズを販売した利益は 「雑所得（または事業所得）」 となり、課税対象です。 所得が20万円を超えたら申告しましょう。
ポイ活・アフィリエイト・UberEats等
ポイントサイトでの稼ぎ（現金化した場合など）、ブログの広告収入、ギグワークの報酬も すべて課税対象 です。 これも経費を引いた所得額で判断します。
📅 2026年の確定申告スケジュール＆持ち物
申告期間は毎年決まっています。遅れるとペナルティ（無申告加算税など）があるので注意！
⏰ 2026年（令和7年分）の申告期間 2026年2月16日(月) 〜 3月16日(月) ※3月15日が日曜のため、翌月曜が期限。還付申告は1月から提出可能。 👜 準備するもの ① パート先の 源泉徴収票 ② 副業の 売上と経費がわかるもの（帳簿、領収書、レシート等） ③ マイナンバーカード（スマホで電子申告する場合） ④ 各種控除証明書（医療費の領収書、生命保険のハガキ等 ※あれば）
🏛️ 住民税の申告も忘れずに！
🚨 要注意：「住民税」は1円でも申告必要！
「副業所得が15万円だったから、確定申告（所得税）はしなくていいや♪」 ここで安心してしまう人が多いのですが、住民税には「20万円の壁」のルールがありません。 確定申告（税務署）が不要でも、市区町村の役場へ「住民税の申告」は必ず行う必要があります。 ※確定申告をした場合は、データが自動連携されるので別途の住民税申告は不要です。
ポチップ
💬 私もe-Taxで確定申告しました｜体験談
偉そうに解説していますが、私自身も毎年確定申告に苦戦している側の人間です。
📋 私の申告スペック
| 申告の種類 | 青色申告 |
| 収入の種類 | 業務委託（在宅ワーク） |
| 申告方法 | e-Tax（スマホ＋マイナンバーカード） |
| 頼った相手 | Gemini（AI）に仕訳を確認しながら |
😢 一番困ったこと
青色申告って、白色と違って 複式簿記で帳簿をつけなきゃいけない んです。
「この支出は何の勘定科目？」
「通信費？雑費？消耗品費？」
こういう 仕訳の判断がとにかくわからなかった。
税理士に聞くほどの金額でもないし、でもネットで調べても情報がバラバラ…。
💡 救世主はAIでした
そこで頼ったのが Gemini（Google AI）。
「業務委託で在宅ワーク。自宅の電気代を按分したいけど勘定科目は？」
「Amazonで買った仕事用のモニターは何費？」
こんな感じで 具体的に聞くと、勘定科目と理由をセットで教えてくれる んです。
もちろんAIの回答を鵜呑みにはせず、国税庁のサイトやe-Taxのヘルプで裏取りはしました。
でも「まず方向性を聞ける相手がいる」だけで、不安が全然違います。
🌿 はじめて確定申告するママへ
「難しそう」で止まっている気持ち、めちゃくちゃわかります。
私も最初は何もわからないまま税務署に行って、半日並んで、結局書き方がわからなくて帰ってきたことがあります。
でも今は e-Taxでスマホから申告できるし、わからないことはAIに聞ける時代 です。
完璧じゃなくていい。「出す」ことが一番大事です。
期限は 3月16日（月）。まだ間に合います。
一緒に終わらせましょう😊
🌸 まとめ
📝 確定申告のポイントまとめ
✅ 「所得」＝ 売上 − 経費（売上全額ではない）
✅ 不用品販売（生活用品）は非課税（30万超の貴金属等を除く）
✅ アプリやポイ活の稼ぎは課税対象
✅ 【2026年の変更】年収の壁が103万→160万に拡大
✅ 住民税は20万円以下でも申告必要（確定申告すれば不要）
✅ 申告期限は 3月16日（月）
「難しそう…」と後回しにしがちな確定申告ですが、今はスマホひとつで完結できる時代です。
締切直前の3月は税務署も混雑するため、e-Taxでのオンライン申告 が一番ラクです！
スッキリ申告を終わらせて、気持ちいい春を迎えましょう🌸
📚 参考情報・出典
この記事を書いた人：るみあ
| 住まい | 関東在住 |
| 家族 | 子ども2人（5歳・小学生） |
| このサイト | 日々の「気になる」を主婦目線で発信しています |
私も業務委託の収入があるので、毎年この時期は確定申告と格闘しています。 最初は何もわからず税務署に行列して半日潰したことも…。 同じように「難しそう」と感じている方の背中を押せたら嬉しいです🌿
